公司治理
功能性委員會
審計委員會
本公司審計委員會目前計有黎昌州、林俊吉、賴俊豪及李欣欣等四名委員，本公司設(shè)審計委員會旨在協(xié)助董事會提高公司治理績效，其主要審議事項包括：
依證交法第十四條之一規(guī)定訂定或修正內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制制度有效性之考核、依證交法第三十六條之一規(guī)定訂定或修正取得或處分資產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務(wù)業(yè)務(wù)行為之處理程序、涉及董事自身利害關(guān)係之事項、重大之資產(chǎn)或衍生性商品交易、重大之資金貸與、背書或提供保證、募集、發(fā)行或私募具有股權(quán)性質(zhì)之有價證券、簽證會計師之委任、解任或報酬、財務(wù)、會計或內(nèi)部稽核主管之任免、由董事長、經(jīng)理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務(wù)報告及須經(jīng)會計師查核簽證之第二季財務(wù)報告及其他公司或主管機(jī)關(guān)規(guī)定之重大事項。
審計委員會每季定期召開會議，於其職權(quán)範(fàn)圍內(nèi)，得邀請管理階層、內(nèi)部稽核人員、公司聘任之會計師或其他人列席會議並提供相關(guān)資訊。
為提升審計委員會效能，落實公司治理，112年審計委員會評估自評問卷檢視整體審計委員會之效能(Effectiveness)，亦即個別董事對整體審計委員會效能之獨立客觀評估。分為對公司營運之參與程度、委員會職責(zé)認(rèn)知、決策品質(zhì)、委員會組成及成員選任及內(nèi)部控制等五個評估面向。
112年度本公司審計委員會績效內(nèi)部評估結(jié)果為「優(yōu)」。
114年度工作重點如下:
| 時間 | 工作計劃(定期) | 工作計畫(不定期) |
| 114 年 3 月 | 1.與內(nèi)部稽核主管之溝通。 2.113年度營業(yè)報告書、個體財務(wù)報告及合併財務(wù)報告。 3.113年度內(nèi)部控制聲明書。 |
1.依證交法十四條之一規(guī)定或修訂內(nèi)部控制制度。 |
| 114 年 5 月 | 1.與內(nèi)部稽核主管之溝通。 2.114年第一季合併財務(wù)報告。 |
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| 114 年 8 月 | 1.與內(nèi)部稽核主管之溝通。 2.114年第二季合併財務(wù)報告。 |
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| 114 年11月 | 1.與內(nèi)部稽核主管之溝通。 2.114年第三季合併財務(wù)報告。 |
113年度審計委員會運作情形：
| 審計委員會日期 | 議案內(nèi)容及後續(xù)處理 | 決議結(jié)果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
| 113.03.12 | 本公司112年度營業(yè)報告書及財務(wù)報表案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 本公司112年度盈餘分配案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 本公司112年度內(nèi)部控制制度聲明書案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 委任本公司財務(wù)報表簽證會計師並決議其報酬如說明案委任本公司財務(wù)報表簽證會計師並決議其報酬如說明案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 113.05.02 | 本公司113年度第一季合併財務(wù)報表案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 擬修訂本公司「審計委員會組織規(guī)程」部分條文 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 擬修訂本公司「董事會議事規(guī)範(fàn)」部分條文 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 擬制定本公司非確信服務(wù)預(yù)先許可政策 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 113.08.02 | 本公司113年度第二季合併財務(wù)報表案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 113.11.05 | 本公司113年度第三季合併財務(wù)報表案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 本公司114年度營運計劃暨預(yù)算案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 擬修訂本公司「內(nèi)部控制制度」 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 114年度稽核計劃案 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 擬修訂本公司「公司治理實務(wù)守則」 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 | |
| 擬修訂本公司「審計委員會組織規(guī)則」 | 委員會全體成員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
薪酬委員會
本公司由全體獨立董事共三名組成薪資報酬委員會，每年至少開會二次。本委員會應(yīng)以善良管理人之注意，忠實履行下列職權(quán)，並將所提建議提交董事會討論。 但有關(guān)董事薪資報酬建議提交董事會討論，以董事薪資報酬經(jīng)公司章程訂明或股東會決議授權(quán)董事會辦理者為限：
- 一、定期檢討本規(guī)程並提出修正建議。
- 二、訂定並定期檢討本公司董事、獨立董事及經(jīng)理人年度及長期之績效目標(biāo)與薪資報酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)。
- 三、定期評估本公司董事、獨立董事及經(jīng)理人之績效目標(biāo)達(dá)成情形，並訂定其個別薪資報酬之內(nèi)容及數(shù)額。
訂定並定期( 至少每年一次) 檢討董事及經(jīng)理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)；董事及經(jīng)理人之績效評估及薪資報酬，應(yīng)參考同業(yè)通常水準(zhǔn)支給情形並考量個人所投入之時間、所擔(dān)負(fù)之職責(zé)、達(dá)成個人目標(biāo)情形、擔(dān)任其他職位表現(xiàn)、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業(yè)務(wù)目標(biāo)之達(dá)成、公司財務(wù)狀況等評估個人表現(xiàn)與公司經(jīng)營績效及未來風(fēng)險之關(guān)連合理性。
111年度本公司薪酬委員會達(dá)到考核標(biāo)準(zhǔn)之「優(yōu)」。
114年度工作重點如下:
| 時間 | 工作計劃(定期) | 工作計畫(不定期) |
| 114 年 3 月 |
1.113年度董事酬勞和員工酬勞分配案。 |
視各項薪酬專案規(guī)畫進(jìn)行，配合董事會時間，另行安排。 |
| 114 年11月 |
1.115年度年終獎金發(fā)放原則及經(jīng)理人發(fā)放金額。 |
113年度薪資報酬委員會運作情形：
| 薪資報酬委員會 日期 |
議案內(nèi)容及後續(xù)處理 | 決議結(jié)果 | 公司對薪資委員會意見 之處理 |
| 113.03.12 | 112年度董事酬勞及經(jīng)理人員工酬勞分派案 | 委員會全體成員同意通過 | 依決議結(jié)果進(jìn)行 |
| 113年度應(yīng)提交薪酬委員會進(jìn)行薪酬預(yù)審之適用經(jīng)理人範(fàn)圍案 | 委員會全體成員同意通過 | 依決議結(jié)果進(jìn)行 | |
| 113年度經(jīng)理人薪資報酬調(diào)整案 | 委員會全體成員同意通過 | 依決議結(jié)果進(jìn)行 |